C13053-资产证券化业务中交易结构的关注审核要点及相关案例分析-100分
一、单项选择题
1. 基础资产的特定化过程中，基础资产为合同债权，现金流测算依据以上合同约定。长期债权的合同期限一般为（ ），短期债权的合同期限一般为（ ）。
A. 一年以上，一年以下
B. 两年以上，一年以下
C. 两年以上，两年以下
D. 一年以上，半年以下
您的答案：A
题目分数：10
此题得分：10.0
二、多项选择题
2. 在进行现金流归集与支付时，可以由原始权益人代为履行现金流归集义务，其机制安排包括（ ）等几个方面。
A. 提前确定现金流
B. 做到及时划转
C. 设置备用账户/监管账户
D. 明确账户监管措施
您的答案：A,C,B,D
题目分数：10
此题得分：10.0
3. 在进行现金流归集与支付时，可以由原始权益人代为履行现金流归集义务，这一过程中其收款账户及现金流的特点包括（ ）。
A. 该账户与原始权益人其他账户相独立
B. 该账户的资金要按合同要求及时划转
C. 现金流的路径单向不可逆
D. 由托管银行托管，合格投资的收益计入该账户
您的答案：B,D,A,C
题目分数：10
此题得分：10.0
4. 现金流管理的主要方法之一是对同一基础资产发行偿还顺序不同的各档次证券。资产支持证券的分档原则包括（ ）。
A. 非极端情况下，在任一专项计划分配日专项计划账户
可支配的现金流金额应小于资产支持证券分配所需的现金流金额
B. 分档的期限与基础资产现金流入的期限、金额大致匹配
C. 各档的期限与收益率安排与潜在投资者的需求相符
D. 非极端情况下，在任一专项计划分配日专项计划账户可支配的现金流金额应大于资产支持证券分配所需的现金流金额
您的答案：D,B,C
题目分数：10
此题得分：10.0
5. 在增信设计中，内部信用增级是利用交易结构自身设计，优先保障信用评级较高的资产支持证券的本息偿付。内部信用增级的措施包含（ ）等方面。
A. 优先/次级分层
B. 设置超额利差账户
C. 进行债务保障比测试（DSCR ）
D. 加速清偿事件
您的答案：B,C,D,A
题目分数：10
此题得分：10.0
6. 在基础资产转让中，若未实现真实销售，则对其风险隔离机制进行审核时的关注要点包含（ ）等方面。
A. 主体信用考核
B. 尽可能寻找基础资产可以转让的法律依据（法律特征）
C. 转让过程的合法性
D. 内外部信用增级
E. 原始权益人破产后的义务承接
您的答案：D,C,B,E,A
题目分数：10
此题得分：10.0
三、判断题
7. 在增信设计中，外部信用增级一般采用引入第三方担保的方式。但由于增信效果受到担保人本身信用的影响，担保成本较高。（ ）
您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
8. 在基础资产的特定化过程，短期债权合同明确约定了现金流的支付时点和金额。（ ）
您的答案：错误
题目分数：10
此题得分：10.0
9. 基础资产特定化包含两方面内容，一是特定的标的资产，二是特定的现金流。其中第二项要求的现金流具有可预测性是以考察基础资产本身的特征为标准来衡量的。（ ）
您的答案：正确
题目分数：10
此题得分：10.0
10. 在增信设计中，内部信用增级应利用交易结构自身设计，优先保障信用评级较低的资产支持债券的本息偿付。（ ）
您的答案：错误
题目分数：10
此题得分：10.0
试卷总得分：100.0