个人理财规划-基础知识
基础
知识
1. 一、单项选择题(共60道题,每小题1分,共60分。请从
四个备选答案中选择1个正确答)
在个人理财规划中,首要解决的问题是
2.
3. 财务自由 基本保障 财务安全 收支平衡 在理财规划中,首先应该考虑的因素是 收益 风险 现金 保障 为了确保理财计划的执行效果,理财规划师应遵循的原则中
不包括
4. 整体规划 提早规划 风险管理优先追求收益优于现金保障 在面对个人的时候,理财规划师需要对个人财务进行分析,
需要用到的财务比率包括
5.
6. 现金比率 资产收益率 速动比率 负债收入比率 资产负债表是反映企业一定 期间财务状况的报表时期财务状况的报表 时点经营成果的报表时点财务状况的报表 甲、乙、丙、丁四个企业某年的速动比率分别是0.55、0.85、
1.05、1.45,其中比较合理的一家企业是
7. 甲企业 乙企业 丙企业 丁企业 甲企业年初流动比率为2.2,速动比率为1,年末流动比率
为2.5,速动比率为0.5.发生这种变化的原因是
存货增加 应收账款增加 应付账款增加 应收账款周转加快
8.
9.
企业大量增加速动资产可能导致的结果是 减少资金的机会成本 增加资金的机会成本 增加财务风险 提高流动资产的收益率 在杜邦财务分析体系中,综合性最强的财务比率是 净资产收益率 总资产净利率 总资产周转率 权益报酬率
10. 已获利息倍数不仅反映了企业获利能力,而且可以衡量企业
总偿债能力 短期偿债能力 长期偿债能力 经营能力
11. 下列关于GDP与GNP的说法中正确的是
GDP的范围大于GNP的范围 GDP的范围小于GNP的范围 GDP与GNP的范围不存在确定关系 GNP是衡量一个国家在某一时期内所生产的所有最终产
品和服务的价值总和
12. 一般来说,劳动力是被定义在年龄()岁以上的正在工作,
或者正在失业的人的全体。
16 18 19 20
13. 通货膨胀对就业存在一定的影响,下列说法中正确的是
通货膨胀和失业在短期内不存在交替关系 通货膨胀和失业在长期内存在交替关系 通货膨胀和失业的关系可以用菲利普斯曲线来表示 通货膨胀和失业的关系可以用奥肯定律来表示
14. 财政拨款属于
国家预算内资金国内贷款 自筹资金 国家补贴
15. 下列不属于私人家庭金融资产的是
现金 保险 有价证券
房产
16. 货币的基本功能包括
交换媒介、储藏手段 交换媒介、价值尺度 价值尺度、延期支付 交换媒介、延期支付
17. 按照不同的标准可以将货币分成很多种,下列()不属于准
货币。
定期存款 短期政府债券 股票 现金
18. 判断流动性是否过剩的方法之一就是用广义货币的增长速
度与经济增长的速度与通货膨胀之和进行对比,(),就认为存在流动性过剩。 如果广义货币的增长速度大于经济增长的速度与通货膨
胀之和 如果广义货币的增长速度小于经济增长的速度与通货膨
胀之和 如果广义货币的增长速度等于经济增长的速度与通货膨
胀之和 以上说法均正确
19. 物价指数可以反映货币的购买力,理论上应包括市场上所有
商品和劳务的价格,但由于商品和劳务种类数以万计,因此编制物价指数时通常根据需要选用具有代表的商品和劳务价值,主要包括
工业品出厂价格指数和农业生产资料价格指数 房地产价格指数和批发价格指数 批发价格指数和消费者价格指数 二手房价格指数和消费者价格指数
20. 通货膨胀的分类标准很多,其中()是根据物价上涨的速度
对其进行分类的。
输入型通货膨胀和结构型通货膨胀 需求拉动型通货膨胀和恶性循环的通货膨胀 需求拉动型通货膨胀和成本推动型通货膨胀 缓行的通货膨胀、疾驰的通货膨胀和恶性循环的通货膨
胀
全额累进税率是指按照计税依据的全部数额累进征税的累21.
进税率,则下列对它的描述正确的是 计算方法复杂
累进幅度小 在累进分界点上下税负悬殊 鼓励纳税人增加收入
目前,我国的税收分别由财政、税务、海关等系统负责征收22.
管理,下列()属于地方税务局系统负责征收和管理。
铁道部门缴纳的企业所得税 海洋石油企业缴纳的资源税 各保险公司总公司集中缴纳的营业税 契税
个人将其所得通过中国境内的社会团体、国家机关向教育和其他社会公益事业以及遭受严重自然灾害的地区、贫困地区23.
捐赠,捐赠额未超过纳税义务人申报的应纳税所得额的()的部分可以从其应纳税所得额中扣除。
15% 20% 25% 30%
24. 下列()项目属于免纳个人所得税。
个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金 个人转让自用达5年以上并且是惟一的家庭居住用房取
得的所得
国债和国家发行的金融债券的利息所得 残疾、孤老人员和烈属的所得
2006年11月8日,国家税务总局正式发布《个人所得税自
25. 行纳税申报办法(试行)》,加大对高收入者的征收力度,
下列()情形不属于自行办理纳税申报。
年收入12万元以上 从中国境内两处或两处以上取得工资薪金所得 从中国境外取得所得 取得应税所得,没有扣缴义务人的
营业税是对在我国境内提供应税劳务、转让无形资产和销售
26. 不动产的行为为课税对象所征收的一种税,下列()属于营
业税的应税劳务。
加工劳务 修理修配劳务 在境内提供保险劳务 单位或个体经营者聘用员工为本单位或雇主提供的劳务
设立股份有限公司发起人应当在()人以上()人以下,其27.
中必须有过半数在中国境内有住所。 2;50
2;100 2;150 2;200
28. 下列关于证据证明同一事实的效力顺利错误的是
国家机关制作的公文证书的证明力一般要大于其他书证 经过公证、登记的书证证明力一般大于证人证言 原始证据的证明力一般大于传来证据 间接证据的证明力一般相当于直接证据
代理权的行使实质是代理人义务的履行,代理人负有的义务29.
不包括()。
亲自代理的义务 保密义务 报告义务 为自己的利益实施代理行为的义务
30. 下列夫妻共同财产的说法中正确的是()。 婚前父母为双方购置房屋的出资属于夫妻共同财产 由一方婚前承租、婚后用共有财产购买的房屋属于夫妻
共同财产
知识产权的收益属于夫妻个人财产 夫妻一方的住房公积金属于夫妻个人财产
个人独资企业自行清算的,应当在清算前()日内书面通知债31.
权人,无法通知的,应当予以公告。
10 15 30 45
甲乙两人同时抛掷同一筛子,甲抛掷筛子出现的点数大于3
32. 为事件A,乙抛掷筛子出现的点数大于5为事件B,则事件A
与事件B的关系为
事件的和 事件的积 互不相容事件 事件A包含事件B
抛掷硬币出现每种结果的概率是由硬币的构造决定的,一共
33. 可能出现正反两种结果,并且正反出现的概率相等,那么利
用这种逻辑来判断概率的方法称为
古典概率 统计概率 主观概率 后验概率
()是随机变量的重要特征之一,可以用来度量随即变量的34.
波动程度,如果该数值偏大,则说明风险较大,反之则相反。
数学期望 方差 协方差 相关系数
有人称货币时间价值为理财的“第一原则”,下列关于货币35.
时间价值的说法中不正确的是 货币时间价值是指在不考虑通货膨胀和风险性因素的条 件下,作为资本使用的货币在其被运用的过程中随时间推移
而带来的增值
货币时间价值大小的衡量通常是用利息 货币时间价值是指在货币在有风险条件下的增值比率 货币时间价值的实质内容是社会资金的平均利润
()是指固定期限、固定金额的收付行为,是进行理财规划36.
的重要计算方法之一。
单利 复利 年金 基金
理财规划师能否为客户制定合适的理财方案,很大程度上取决于客户提供的信息是否真实,另一方面,理财规划师向客37.
户所介绍的内容和自己的执业资格必须真实,不能误导客户,这属于理财规划服务合同中的
委托事项条款 当事人条款 鉴于条款 陈述与保证条款
两只股票收益率的协方差为20,而两只股票的标准差为5和38.
4,这两只股票的相关系数为
-1 1
0 0.05
客户的资产和负债情况是理财规划师衡量客户财务状况是39.
否稳健的重要指标,下列说法中正确的是 资产可以分为三类:金融资产、实物资产和其他个人资
产
金融资产是指除去现金及现金等价物的其他金融资产 金融资产通常是客户资产的主要组成部分
实物资产主要是指客户现时拥有的不动产
理财规划师在为客户进行理财规划服务之前,需要对客户的社会保障信息有所了解,如果客户还未退休,理财规划师需要了解的信息包括
40. ①客户退休后可以获得的退休金金额;
②客户目前每年因社会养老保险计划需要支出的金额; ③客户以往每年支出的养老社会保险费金额;
④客户将来每年因企业年金计划可能需要支出的金额。
①②③ ①③④ ①②④ )①②③④
41. 整存整取储蓄的起存金额低,人民币()元即可起存。
5 50 500 1000
外币通知存款开户起存金额约为等值人民币()万元(含),42.
外币通知存款提前通知的期限为()天。
5,7 2,1
2,7 5,1
43. 房屋月供款占借款人税前月总收入的比率,一般不应超过
35%-40% 33%-38% 20%-25% 25%-30%
按照国务院1999年4月颁布的《住房公积金管理条例》规44.
定:“住房公积金贷款的风险,由()承担。”
个人 住房公积金管理中心 资金出借银行 以上均不是
45. 等额递增还款方式适合的人群有
公务员 中年人 教师 毕业不久的年轻人
在个人综合消费贷款,耐用消费品是指单价()元以上,正46.
常使用寿命在()年以上的家庭耐用商品(住房,汽车除外)。
3000,2 2500,5 2000,2 1500,5
47. 与其他理财规划相比,子女教育规划的理财目标
不具有时间弹性,但具有费用弹性 具有时间弹性,但不具有费用弹性 不具有时间弹性,也不具有费用弹性 具有时间弹性,也具有费用弹性
48. 教育储蓄的存期不包括()年。
1 2 3 6
保险经过近千年的历史,已经形成一套完整的体系,具有一49.
些自身的特性,下列关于保险特性的说法中不正确的是 保险是一种经济行为,投保人通过缴纳保费,购买保险
产品,将自身所面临的风险转嫁给保险人
“人人为我,我为人人”体现的是保险的互助性 从法律角度来看,保险是一种合同行为,体现出保险的
契约性 保险具有科学性
保险是转移风险损失的一种常用的方法,但并不是所有的风
50. 险都可以进行投保。下列关于保险的可保风险应具备的条件
的说法中不正确的是
风险必须是纯粹风险 风险所致的损失可以预测 损失的程度要尽可能大 风险要存在大量同质风险单位
保险的分类很广泛,商业保险、社会保险和政策保险就是其51.
中重要的一种,这种分类是
按照保险性质进行分类 按照保险标的进行分类 按照实施方式进行分类 按照风险转移层次进行分类
某一国借款人在本国以外的某一国家发行的以该国货币为52.
计价货币的债券,我们称之为
外国债券 国际债券 欧洲债券
美国债券
某投资者准备投资一只前端收费的基金,申购金额为100000
53. 元,申购费率为1.2%,当日基金单位净值为1.5元。用价外
法计算,则最后能申购的份额为()份。
6586.67 6585.65 6588.43 6587.62
54. 按照资金运用方式的区别,集合资金信托的类型不包括
房地产投资基金资金信托计划 证券投资集合资金信托计划 股权投资集合资金信托计划 权益投资基金资金信托计划
()是指某一标的物的买权或者卖权,具有在某一限定时间
55. 内按某一指定的价格买进或卖出某一特定商品或合约的权
利。
期权 期货 远期合约 权证
()是指员工在年老、死亡、残疾时,由社会保障制度给予56.
长期、定期的现金支付。
社会养老保险 商业养老保险 个人储蓄养老保险 年金
企业年金与基本养老保险和个人储蓄性养老保险并称为养57.
老保险体系的三大支柱,下列()属于企业年金的特征。
营利性 政府行为 政府鼓励 非市场化运营
理财规划师预计今年股市出现牛市、熊市的概率为30%,而某只股票在牛市的收益率可能为20%,在平衡式的收益率可58.
能为5%,在熊市的收益率可能为-10%,那么该股票的预期收益率是
5% 8% 10% 12%
59. 接上题,该只股票收益率的方差是
0.00675 0.0135 0.027 0.009
60. 接上题,该只股票收益率的标准差是
0.003 0.116 0.164 0.095
二、多项选择题(共30道题,每小题1分,共30分。) 61.
根据投资方式和操作风格的不同,通常将私募股权基金分为
风险投资基金
证券投资基金
成长型基金
收购基金
对冲基金
62. 财富管理服务的核心内容是
财产保护
财产传承
财产积累
财产增值
财产分配
63. 个人(家庭)财务会计要素包括
资产
负债
所有者权益
收入
费用
64. 下列属于反映企业偿债能力指标的是
现金比率
应收账款周转率
销售毛利率市盈率
资产负债率
65. 下列关于杜邦财务分析体系的说法中正确的是
权益报酬率是杜邦分析体系的龙头指标
权益报酬率反映企业筹资情况
权益报酬率反映企业的销售和资产管理情况
权益报酬率反映企业利润与销售收入的关系
权益报酬率反映运用资产以产生销售收入的能力
66. 下列属于国家财政支出预算内支出范畴的是()。
教育
科学
体育
地方管理使用支出
各单位自行管理使用资金支出
67. 宏观经济政策目标包括
充分就业
物价稳定
经济持续稳定增长
国际收支平衡
GDP高速增长
68. 下列关于公开市场业务的描述中说法正确的是
公开市场业务是目前中央银行控制货币供给量最重要也
是最常用的工具
中央银行可以通过买卖政府债券把银行准备金控制在自
己愿望的规模内
中央银行可以根据自己的意愿进行
中央银行可以灵活地改变货币供给变动的方向,可以大
量买进或者卖出政府债券
中国公开市场操作包括人民币操作和外汇操作两部分
输入型通货膨胀是指在开放经济中,由于一国经济与国际市场密切相关,当国际市场上存在通货膨胀、价格上涨的现象
69. 时,这种价格上涨就会通过该国与国际市场的传导途径传播
到国内从而引起该国国内价格上涨的现象,下列属于引起输入型通货膨胀条件的是
国际市场上存在通货膨胀或价格上涨现象
该国经济与国际市场高度相关
该国存在比较有效的国际传导途径
国内经济中存在一些容易导致输入型通货膨胀发生的隐
患
国内需求大于供给
“滞胀”是比较严重的经济现象之一,滞胀是指()同时出70.
现的局面。
经济上涨
经济衰退
失业增加
失业减少
通货膨胀
轻微的通货膨胀能够促进经济的发展,但是通货膨胀对经济71.
发展也存在很多不利的影响,因此需要对通货膨胀进行综合
治理,下列()是对通胀的治理方法。
控制货币供应量
调节和控制社会总需求
增加货币的有效供给
增加商品的有效供给
限制价格
关于个人所得税中费用扣除的规定,我国采用的是按照标准进行扣除的办法。其中,《个人所得税》规定:个人取得的72.
(),每次收入不超过4000元的,定额减除费用800元,每次收入在4000元以上的,定率减除20%的费用。
劳务报酬所得
稿酬所得
工资、薪金所得
财产租赁所得
偶然所得
营业税按照行业、类别的不同分别采用了不同的比例税率,73.
其中,()适用的税率为5%。
交通运输业
金融保险业
服务业
销售不动产
转让无形资产
房产税是以房产为征税对象,依据房产价格或房产租金收入
74. 向房产所有人或经营人征收的一种税,下列()属于房产税
纳税义务人。
产权所有人
承典人
代为保管人
使用人
出典人
75. 下列()需要缴纳个人所得税。
个人独资企业
在中国境内任职、受雇的个人
合伙企业
有限责任公司
个体工商户
合伙协议约定有合伙企业的经营期限的,合伙人可以退伙的76.
情形包括
合伙协议约定的退伙事由出现
经全体合伙人同意退伙
发生合伙人难于继续参加合伙企业的事由
其他合伙人严重违反合伙协议约定的义务
其他合伙人擅自退伙的
77. 下列民事行为中,属于无效民事行为的是
行为人不具有行为能力的行为
意思表示不真实的民事行为
以合法行为掩盖非法目的的民事行为
恶意串通,损害国家、集体或者第三人利益的民事行为
违反法律或者社会公共利益的其他民事行为
知识产权是指民事主体对其创造性的智力成果所依法享有78.
的专有权利,其特征包括
无形性
专有性
地域性
时间性
双重性
收益率是衡量投资工具的收益大小的重要指标之一,下列关79.
于不同收益率指标的说法中正确的是
预期收益率是综合考虑未来可能发生的各种情况,较高
的收益率意味着必然获得高收益
投资组合的收益率就是单项投资收益率的简单加总
内部收益率是使某一投资的期望现金流入等于该投资的
现金流出的收益率
持有期收益率是使投资者在持有金融工具期间获得的各
个现金流的净现值等于0的贴现率
到期收益率是衡量债券投资收益最常用的指标
ß系数是一种用来测定一种股票的收益受整个股票市场收益80.
变化影响程度的指标,下列关于ß系数的说法中正确的是
市场投资组合的ß系数等于1
市场投资组合的ß系数不等于1
如果某种股票的ß系数等于1,说明其风险与整个股票市
场的平均风险相同
如果某种股票的ß系数大于1,说明其风险大于整个市场
的平均风险
如果某种股票的ß系数小于1,说明其风险大于整个市场
的平均风险
如果度量单位与平均数相同,可以用标准差来比较,如果单
81. 位平均数不同时,就不能采用标准差,而需要采用变异系数
来进行比较,下列关于变异系数的说法中不正确的是
方差与数学期望的比值称为变异系数
标准差与数学期望的比值称为变异系数
变异系数越大越好
变异系数越小越好
变异系数不宜偏大,也不宜偏小
在交流过程正式开始之后,理财规划师就会用到具体的交流
82. 技巧,关注客户是其中重要的一方面,关注的技巧可以用
SOLER来表示,下列()不属于SOLER的内容。
保持适当的距离
采取一种开放的姿势
向客户倾斜
采取一种保守的姿势
保持眼神的交流
根据理财规划服务的内容和理财规划合同的性质,理财规划83.
合同主要包括()等条款。
鉴于条款
委托事项条款
理财服务费用条款
违约责任条款
当事人条款
84. 买卖货币市场基金一般免收
手续费
认购费
管理费
申购费
赎回费
85. 个人申请二手房贷款的申请条件包括
具有常住户口或有效居留身份
社会保险
稳定的职业和收入
信用良好
有按期偿还贷款本息的能力
86. 教育资金的主要来源包括
政府教育资助
奖学金
工读收入
教育贷款
留学贷款
87. 保险按照风险转移层次进行分类,可以分为
商业保险
原保险
共同保险
重复保险
再保险
商业保险和社会保险是保险的两种主要形式,下列关于商业88.
保险与社会保险的说法中正确的是
社会保险不以营利为目的,而商业保险以营利为目的
社会保险的对象是法律法规规定的社会劳动者,而商业
保险的对象是自愿按照合同缴纳保险费的人
社会保险是通过国家立法强制性实施的,而商业保险具
有自愿性不能强制
社会保险考虑的是社会公平性,而商业保险遵循有钱投
保,无钱不投保的原则
社会保险是由用人单位和个人共同缴费,而商业保险的
保费完全是由投保人承担
按照不同的标准可以把现代的社会养老保险分为不同的模89.
式,按照养老保险资金的征集渠道进行划分,可以分为
国家统筹养老保险模式
强制储蓄养老保险模式
投保资助养老保险模式
现收现付养老保险模式
完全基金式养老保险模式
90. 根据《继承法》的规定,丧失继承权的情形包括
故意杀害被继承人的
遗弃被继承人的
虐待被继承人情节严重的
为达到早日继承遗产的目的而诅咒被继承人死亡的
为争夺遗产而谋害其他继承人的
三、判断题(共10道题,每小题1分,共10分。)
91. 生命周期理论是理财规划中的重要理论之一,它把人的一生
分为单身期,成长期,中年期,退休期。
是 否
92. 道义劝告也属于央行的货币政策使用工具。
是 否
通过杜邦体系自上而下地分析,不仅可以揭示出企业各项财
93. 务指标间的结构关系,同时能查明各项主要指标变动的影响
因素。
是 否
94. 减少政府支出、增加政府税收和减少转移支付等措施可以被
称为紧缩性的财政政策。
是 否
95. 我国财政收入的90%来自于税收收入。
是 否
96. 工业增加值的计算方法包括生产法、收入法和支出法。
是 否
变异系数是用来衡量投资是否符合“将鸡蛋放在不同的篮子97.
里”的唯一指标。
是 否
理财规划目标是制定理财计划所要实现的愿望,完全由客户98.
自己随意确定。
是 否
根据中国人民银行的相关规定,每张信用卡每日取现金额累99.
计不超过人民币2500元。 是
否
出于谨慎考虑,理财规划师在为客户进行理财规划时,应主100.
要针对经常性收入部分。
是 否