小额贷款公司信用风险及控制

　　【摘要】小额贷款公司特有的经营模式使小贷公司承担一定的经营风险，特别是信用风险。本文首先介绍了小额贷款公司的定义和经营流程，然后对其经营过程中的信用风险进行了划分。接着，文章分析了国际上著名小贷机构的成功经验，并由此为我国小贷公司发展提出了建议。

　　【关键词】小额贷款公司，信用风险，风险控制

　　一、小额贷款公司

　　（一）小额贷款公司的界定。在《关于小额贷款公司试点的指导意见》中，小额贷款公司是指由自然人、企业法人或社会组织投资成立的，禁止吸收公众存款，只能经营小额贷款业务，以盈利为目的的有限责任公司或股份有限公司。

　　（二）小额贷款公司的作业流程

　　结合图1 ，客户经理根据小贷客户的财务状况、经营状况以及融资需求推荐小贷产品；然后小贷客户提出贷款申请，并提供要求的资料和文件；客户经理将收集起来的相关文件，提交给信用审批主管；信用审批主管根据信贷政策确认客户是否满足准入条件，并通过实地勘察、上下游核查以及电话核查等方式对客户的实际情况进行调�，在此基础上进行现金流分析，若有抵押担保，还需对抵押担保品进行价值评估；经过实际调查后，信用审批主管将审批意见――批准或者拒绝，提供给客户经理；对于已经放款的客户，贷款管理人员与催收人员进行贷后预警控制。

　　二、小额贷款公司信用风险分类

　　信用风险的存在很大程度上是由信息不对称引起的。根据信息不对称发生的时间点不同，可以将信用风险分为贷前风险和贷后风险两种。其中，贷前风险主要体现为逆向选择问题，贷后风险主要体现为道德风险。

　　（一）逆向选择。一般情况下，小贷公司无法准确判定贷款客户的资信条件，只能根据其潜在贷款客户的平均信用风险程度来确定贷款的利率水平。这一贷款利率水平要高于那些信用风险程度较低的借款人所能接受的水平，使得这些优良客户不愿意借贷，从而退出信贷市场。而这一贷款利率水平会低于那些信用风险程度较高的借款人所能接受的水平，使得这些劣质客户产生追加申请贷款冲动。最后真正拿到大部分贷款的是小贷公司本来并不愿意贷出的那些劣质借款人。这就是信贷市场的逆向选择问题。

　　（二）道德风险。由于小贷公司无法完全跟踪监控那些已经获得贷款的客户的资金使用效率及其风险管理决策，这就使得贷款客户有机会采取不利于小贷公司顺利收回其贷款本息的行为，徒增信贷风险。这就是小贷公司所面临着的道德风险问题。

　　三、国际小额信贷机构风险管理模式

　　（一）孟加拉格莱珉银行风险管理模式：

　　格莱珉银行（以下简称GB） 成立于1983年，贷款资金的主要来源是政府补贴资金和外界的捐助。GB�用风险管理模式主要体现在以下几个方面：

　　第一，采用小组团体贷款制度。GB发放贷款时要求借款人承担连带责任并且提供强制性存款等担保形式，小组成员互相帮助和监督，减轻风险。

　　第二，存贷款利率具有灵活性。存款利率从8. 5%到12%不等，而贷款利率则针对不同的情况采用不同的利率：贷款用途是正常经营项目的，利率为20%；贷款用途是教育的，贷款利率为5%；对于经济能力极度困难的借款人，提供无息贷款。

　　（二）印尼人民银行小额信贷风险管理模式

　　印尼人民银行（以下简称“BRI”）成立于1895年，最初一直发放指令性粮农补贴贷款，结果出现连年亏损，1984年，BRI在内部建立农村银行，从事小额信贷业务。到2006年，BRI成为世界上少数几个成功可以进行商业化运作的小额信贷机构之一，其农村银行的风险管理机制非常独特并值得借鉴。

　　首先，BRI农村银行的员工以本地人为主。本地人员工熟悉当地的风俗文化，充分利用地方社会资源，在调查过程中不用耗费太多的人力、物力，并尽可能解决业务中可能发生的道德风险问题。

　　第二，存在较大的存贷利率差。一方面BRI农村银行的存款利率是13%，针对不同的客户提供多样化的储蓄产品以大量吸收存款，贷款年利率从20%-40%不等。

　　第三，采取分期还本付息方式。借款人在得到贷款时先扣除10%作为保证金，以确保借款人按时还本付息。对按时还本付息的借款人给予0.5%的退息优惠。

　　（三）玻利维亚阳光银行小额信贷风险管理模式

　　玻利维亚阳光银行（以下简称“BS”）成立于1992年，是国际上公认小额信贷的成功模式之一，拥有优秀的内部风险管理：

　　第一，组织化的贷款机制。BS要求成员们组成贷款小组，小组人数3-8人，每位成员都可以得到贷款，但只要其中成员出现不按时还本付息的行为，其他成员都失去获得贷款的机会。这种成员间的连带责任关系大大地降低了 BS贷款的风险和成本。

　　第二，动态的激励机制。在发放贷款时会检测借款人的真实信用水平，借款人在还本付息过程中保持良好的信用，才有机会获得更多的贷款，否则借款人获得再次贷款的可能性将会大大减少。

　　第三，灵活的贷款偿还方式。BS在授信过程中会根据借款人的征信和经营现金流的情况，采用不同的授信方式。这种灵活的还款方式可以让BS提前发现具有较大潜在风险的贷款。

　　四、经验借鉴

　　以上三种不同的小额信贷风险管理模式，有强调“为穷人服务”的孟加格莱珉民银行，也有强调“可持续发展”的印尼人民银行，也有强调“商业化”的非盈利性组织玻利维亚阳光银行。通过上述的介绍，结合我国小额贷款公司的经营情况，可借鉴以下方面：

　　1.采用小组团体贷款制度，成员互相监督，减少违约现象，减轻小额贷款公司风险。

　　2.采用灵活的贷款利率。按照借款人的信用等级、抵押担保物的价值、还款能力、经营情况、贷款用途等方面，实现差别化的贷款利率。

　　3.采用灵活的还款方式。按照借款人的实际，设定适合的还款方式，即可提高资金的使用价值，又可避免信贷风险。

　　4.引入现代公司治理制度，改善内部环境，形成适宜的公司组织形式和科学的内部管理制度，设计适合的人员薪酬体系，扩大公司经营规模，激励优秀的人才为公司服务。

　　5.制定严格的监督和控制风险机制，采取多种可行的措施，有效地控制交易风险，降低管理成本。