新添设备的可行性报告
热处理新添设备的可行性报告书
1. 从09年12月~10年3月的情况来看,我们的品质、交期、服务等在温州地区已经有一定的知名度。因为生产量不
能满足业务的量,并且目前有很多好的顾客没有去开发,这就等于浪费资源。我们目前若有一条水线,这样就能够全面的生产以紧固件为重点的产品,有很多顾客的产品没有全部放在我们这里加工的重要原因是大规格的碳钢产品我们不能保证品质,这样对我们是一种损失。而且,我们计划添加的是电炉,电费的使用成本远远低于目前的天然气,使用的淬火介质是水,这样即使在对外加工的价格不变的情况下,也大大的提升了利润空间。此次添加设备的情况和添加第二条线的情况完全不一样,我们不是盲目的添加,是作了市场调查,而且品质、服务的口碑是很好的,在温州对于外加工的单位有很强的竞争力;我们对成本的控制、计划的安排、设备的保养等具有较好的基础。所以,建议增添一条一吨的热处理线来满足业务的扩张和利润的增长。 2. 成本的分析 (1)、于4月8日的股东会议上提到的冷镦产品的单价是650元/吨的情况,先分析如下:拿2010年3月的产量、成
说明:1.以上变动成本的添加按10%~60%的情况添加,主要是根据实际情况适当添加,基本上是按多的在添加。因为都
是在满负荷在生产,产量低是因为非生产时间占用太多,非生产时间基本上要30%,我们只是把非生产时间利用上,而网带炉的特点是即使你空时间在运转,仍然是要费用的。
2.工资和餐补项目在减少,其原因是,若只生产冷镦的产品我们可以减除仓库3人、操作工4人、品质2人、销售
8人;若每人按2000元计算的话,可以减掉3.4万元。 3.生产我们自己的产品,不用交税和运费
4.若全部生产我们自己的产品是最低确保可以生产2000吨的,按迦南的炉子的设计是1.5~1.8吨/小时的产量。而冷镦的产品特点是8.8级产品,不要更换工艺和批量比较大的,按每天22小时有效生产计算是可以确保的。
5.2010年3月份我们自己冷镦的产品达到历史最高纪录为552吨,若没有这么多冷镦的产品,我们要做外加工的产品应该一是产量上去有点难度,另外,最关键的是单位消耗的成本还会高于此成本。例:09年12月的单位成本为:产量为1526吨,生产我们冷镦的为:182吨,单价成本为:775元/吨。而2010年3月的成本只有:708元。(可以参考三月的热处理的财务数据)
6.若以接外加工单价为820元/吨来看,利润是112元/吨;但若是全部生产冷镦的产品,给的单价是650,那么利润为:127元/吨。
从以上数据来看,生产冷镦的产品利润会更高。这也是为什么宁波那里的批量生产对外加工只有600元每吨的原因。
说明:1.以上产量是设备满负荷运转的情况下的产量,根据日批次的减少,可以提高一定的产量。前面的分析是全部按接外
加工而言。
2.批次的调整到日批次20以上已经有操作的难度,而且只有一条水剂的情况下和目前的现有的两条线相结合,这两条油线的产量才能达到1800吨的可能,若没有水线的配合,量很难上去。
3.增添一条水剂线以后,其成本会降低,其理由是:A:目前天然气和电费的差价约为100元/吨 B:水剂的淬火介质比油介质要便宜
4.后一半分析的平均单价是外加工820元/吨,而冷镦按650元/吨。分析的状况是按各一半的基数参考
5.前面的单位成本是09年下半年数据的积累而得到的,可以参照股东工作报告的数据,后一半的成本是根据三月份的数据及水剂下降的情况综合考虑
以上分析,作为股东投资的参考!
热处理:吴浩
2010.04.11