XX公司日常费用报销管理规定模板
02-08
XX 公司日常费用报销管理规定
第一章 总 则
第一条 为了加强公司费用的管理和控制，合理调度资金，提高资金使用效益，规范公司费用报销手续，根据国家有关法律、法规和各项财政政策，结合本公司的具体情况，特制定本规定。
第二章 管理原则
第二条 XXXX 公司费用报销的单据要真实合法，粘贴整齐，并符合有关财务制度规定的有效单据。
第三条 费用报销应按照发票的先后时间有序进行，防止后期的发票先报，再报之前的发票费用。
第四条 凡涉及业务招待费、汽油柴油费用支出，均须XXXX 公司总经理签批。
第三章 报销程序
第五条 报销的审批权限
（一） XXXX公司购置固定资产、公司领导出国费用及日常费用支出须经XXXX 公司总经理签字；
（二）各部门所有报销单据必须经部门经理签字后，才能汇总交XXXX 公司总经理审批。
第六条 审批手续
（一） 业务人员或者办事人员因公需要领用现金或支票时，应填写“借款单”经部门经理初审后签字；
（二） 业务人员或者办事人员执“借款单”到XXXX 公司总经理处审批；
（三）业务人员或者办事人员执XXXX 公司总经理审批后的“借款单”到财务部，财务部经理根据公司的资金状况确定是否予以支付。若支付，经会计制单、审核，由出纳按照批准金额予以支付；
（四） 业务人员或者办事人员请款后必须及时报销。借款不得超过7天，差旅费借款必须在返回公司上班之日起5天内报销。
第四条 报销程序
（一）业务人员或者办事人员在外勤回公司之后要及时报销，原则是前账不清，后账不借；