2工程付款审批管理流程
工程付款审批管理流程
1. 目的
规范付款管理程序,明确付款审批权限。 2. 适用范围
公司开发项目的工程类付款,包括勘察设计、工程咨询服务、工程施工承包、工程设备/材料采购的工程付款管理。 3. 职责
工程部
负责对工程承包/设备材料供方单位的付款申请进行审核,核实其是否符
合合同约定的付款条件,工程/供货质量和进度是否符合合同要求;
对工程结算款和质保金的支付申请还应审核其是否完成结算并符合合同
约定的结算付款条件,质保期内的质量保修情况、有无遗留质量问题等;
负责填写《工程付款审批表》,办理付款手续。 设计部
负责对勘察设计/技术服务类供方单位的付款申请进行审核,核实其是否
符合合同约定的付款条件,勘察设计/技术服务的质量和进度是否符合合同要求;
负责填写勘察设计/技术服务类《工程付款审批单》,办理付款手续; 预算部
负责依据合同商务条款和合同执行情况,确认是否应该付款; 负责审核工程进度报表和付款申请,确认完成工程造价和付款数额; 负责核对付款情况和付款金额,建立并登记工程付款台帐。 合约采购部
审核付款申请,负责根据工程合同的签订和执行情况,确认是否符合合
同规定的付款条件;
负责本部门零星采购设备材料的付款申请;
登记合同执行台账,定期与预算部、财务部核对合同付款执行情况。 分管领导
负责对工程合同付款进行审核,并依据合同的执行情况,对工程付款进
行把控,提出审核意见。
售后服务/使用部门
对质保金付款申请进行审核,确认质保期内发生的所有应由承包(供应)
单位处理的质量问题均以处理完成,且符合合同规定要求;
确认承包(供应)单位的质保期内的服务工作满足合同规定要求。 财务部
负责根据合同规定及专业部门审核意见,确定是否须进行付款及付款金
额;
负责审批后工程款的支付,反馈工程款实付情况; 定期与预算部、合约采购部核对工程付款台帐。 董事长
负责审批工程付款。
4. 工作程序
工程进度(预付)款审批 工程进度付款审核:
工程部(设计部)接到承包(供应)单位的付款申请后,首先依照合同
规定进行审核,对承包(供应)单位的合同执行情况进行核查,
确认工程进度符合合同要求,工程质量满足合同约定的质量标准,满足合同约定的付款条件。不符合合同付款条件的,退回付款申请;
对于符合合同付款条件的进度款申请,工程部(设计部)应在2个工作
日内完成审核,并负责将承包(供应)单位的付款申请和工程进度结算转至预算部;
预算部在5个工作日内完成工程进度结算审核,核对已付工程款情况,
确认应付款金额;
工程部(设计部)接到预算部确认的付款金额的当日填写《工程付款审
批表》,办理付款审批手续;
工程预付款审核:
合同执行部门对预付款申请进行审核,在2个工作日内完成审核,确认
其符合合同约定的付款条件后,按照合同规定的预付款金额,填写《工程付款审批表》,办理付款审批手续。
工程付款审批:
预算部、合约采购部依照各自的职责范围,分别在0.5个工作日内完成《工
程付款审批表》的审核会签,并各自登记工程付款台账和合同执行台账后,报工程分管领导审核;
工程分管领导在0.5个工作日内完成审核,签署审核意见后转财务部; 财务部在1个工作日内完成审核和付款金额核对,报送公司董事长审批,
并在董事长批准后在合同约定的期限内完成工程款支付,向预算部、合约采购部反馈实际付款金额。
工程预付款、工程设备/材料款的付款期限按合同约定执行。工程进度款
一般应在提出付款申请后的28日内支付完毕。
工程结算付款审批
工程部(设计部)接到承包(供应)单位的工程结算款付款申请后,负
责对合同执行情况进行核验,确认结算已经完成,符合合同约定的结算付款条件,送预算部确认结算应付款金额;
预算部负责对满足合同付款条件的申请,进行工程结算付款核对,确认
结算付款金额;
工程部(设计部)按预算部确认的结算付款金额,填写《工程付款审批
表》,办理付款审批手续;
预算部经理、合约采购总监、工程分管领导在《工程付款审批表》上签
署审核意见后送财务部;
财务部对工程结算付款进行核对无误后报董事长审批,按审批意见办理
结算款支付;
工程结算款一般应在提出付款申请后30日内支付完毕。 质保金付款审批
工程部接到承包(供应)单位的质保金支付申请,首先确认合同质保期
已满,且达到约定的质保金支付条件,并对质保期的合同执行情况和工程保修服务进行全面了解。未满足合同支付条件的,退回支付申请;
对达到合同约定质保金支付条件的,工程部向工程/设备的使用单位或管
理单位发出《质保金支付意见征询函》,征询相关单位工程或设备是否存在尚未解决的质量问题,质保期服务是否符合合同约定要求等;
根据《质保金支付意见征询函》反馈的情况,对存在工程或设备质量问
题且属于合同规定属于承包(供应)单位质量保证范围的,工程部应责成承
包(供应)单位对存在的质量问题进行彻底解决,直至满足合同约定的工程或设备质量要求,并对出现的问题约定新的质保期限。新的质保期满后,承包(供应)单位重新进行质保金申请支付;
对质保期内服务质量达不到合同规定要求的,工程部应按照合同规定,
明确质保金应扣减内容后送预算部确认付款金额;
对没有质量遗留问题,质保期服务满足合同要求的付款申请,工程部在
接到《质保金支付意见征询函》反馈的意见后,组织进行质保期满验收,验收完成后,填写《工程质保期满验收单》,经使用单位、施工单位签字盖章后,与质保金支付申请一起转预算部确认付款金额;
预算部接到质保金支付申请后,应查明质保期内有无我司或其他单位代
为维修费用、质保期服务违约等应扣款情况,确认最终应支付质保金金额;
工程部按照预算部确认的质保金支付金额,填写《工程付款审批表》,办
理付款审批手续;
预算部经理、合约采购总监、工程分管领导在《工程付款审批表》上签
署审核意见后送财务部;
财务部对工程质保金付款进行核对无误后报董事长审批,按审批意见办
理质保金支付;
质保金应在提出付款申请后30日内支付完毕。 小额采购付款的申请和审批
小额零星采购的付款申请由合约采购部负责办理。合约采购部根据采购
协议或商定的付款方式,提出付款申请,经预算部、工程分管领导、财务部会签,报董事长批准后由财务部办理申请款项的支付;
小额零星采购的付款方式和额度按双方商定的结果办理。
付款限额:
工程类付款限额原则上按上表执行,合同另有规定的,按合同规定执行。达到付款限额仍需支付工程款的,须由董事长另行批准后再办理付款审批手续。
工程付款原则上应取得对方开具的合法税务发票后支付,合同另有约定
的,按合同约定执行。
工程付款一律采取转账形式支付。小额零星采购的付款方式,按双方商
定的方式执行。
工程合同应明确收款银行和账号,原则上收款人、银行账号应予合同签
约方一致。如不一致,须另行办理变更或委托收款手续后才能支付。 5. 工程付款审批管理流程图
工程付款审批表
经办部门: 编号:
质保金支付意见征询函
公司(部门):
贵司(部)管理(使用)的 项目 工程(设备)依照合同约定质保期已满,现承包(供货)单位申请支付工程质保金。请贵司(部)根据合同及下表要求对承包(供货)单位的质保期服务做出评价。
海南阳光百年房地产有限公司工程部 签名:
年 月 日
签名: (盖章) 年 月 日
工程付款审批管理流程 共10页 第10页
工程质保期满验收单