国内外出差管理制度

深圳市克劳福德科技有限公司

国内外出差管理制度

1、目的

为规范相关运营费用标准，保证工作人员的工作与生活需要，提高工作效率，合理控制费用发生，根据国家有关企业运营费用开支规定及企业费用管理相关标准，制定本办法。 2、适用范围

本制度适用于所有部门。 3、定义

根据会计核算和公司内部管理的需要，本制度所指的费用主要包括以下项目： 3.1 差旅费：主要指职工因公出差期间发生的交通工具费用及其附加费用（如:飞机票经济舱、火车票硬卧、以及与此相关的手续费、保险费等附加费用）；出差伙食补贴、交通补贴等。 4、管理内容 4.1差旅费

4.1.1出差审批：工作人员因公出差前应按规定办理出差申请单（见附件三），并认真填写有关内容，出差前申请人填写书面>总经理批准后提交行政监管部登记,未按程序办理出差申请者，财务部门拒绝报销有关费用(临时出差特殊情况出差回来当天补齐手续)；出差审批程序（如下表所示）：

4.1.2交通费、住宿费管理规定

4.1.2.1 交通费和住宿费报销标准见附件一。

4.1.2.2因工作需要开支的长途汽车票、火车票、飞机票、轮船票，必须凭单据报销。行政监管部对出差人员的交通费，要严格审核，防止弄虚作假。对于票据丢失的，由出差人员出具两人以上的书面证明并经部门负责人签字，按照直线距离报销车票，取消所有补助费用。 4.1.2.3员工出差乘车时间超过8小时，为夜间乘车，如果去程车票到达时间为凌晨7点前，提供相关车票及住宿发票可按照本级别标准补发一天出差补贴。回程返回当日无补贴。对补助天数的计算，出发日与返还日折合一天计算。如：5月1日出发，5月5日返回，则补助天数按4天计算。

4.1.2.4 因工作需要出差逢法定节假日者,公司统一安排调休或从当月请假时间中抵消.

4.1.2.5员工出差和住宿费用在标准内实时报销，需填写差旅费报销单。出差回来需填写出差报告单（见附件四和五）。 4.1.3 借款制度与流程

4.1.3.1员工出差前应填写>. > 总经理批准签字后到行政部登记出差时间,地点，出差事项，行政部签字后财务部方可预支差旅费借款。

4.1.3.2员工出差返回后，三日内(含)填写出差报销单，连同>、原始报销凭证到行政部核对出差时间，,行程审核一致后行政部确认签字，财务部审核报销程序与票据无误后方可报销。

4.1.3.3出差借款人员申请差旅费借款，连同>一同出差前由总经理签字审批，行政部登记后到财务借款。 4.1.4报销发票粘贴规定:

4.1.4.1报销人应将发票及相关附件分类逐张整齐地粘贴在报销单背面（左上角处），具体要求为：

4.1.4.2费用报销单：按事类逐项逐件填写内容摘要，写清大小写金额，所附单据附件张数，有借款记录需要在报销时冲账的应注明借款人姓名、金额及时间。

4.1.4.3费用报销发票的内容包括日期、商品名称、单价、数量、金额并盖有开具发票单位的发票或财务专用章。经办人必须要求开票单位如实填写发票所有内容，发票涂改、大小写不符、假发票以及非行政部门开具的收款收据一律不予报销。

4.1.4.4差旅费报销单：按途中经过的地点及发生相关费用逐地逐项填写对应的时间、车船费等费用，因出差发生的费用填在差旅费报销单中“其它“费用项上，注明出差事由，随行人员及借款情况。

4.1.4.5填写报销单时应使用水笔或钢笔填写，不得使用圆珠笔或铅笔。

4.1.5 其他管理规定

4.1.5.1公司车辆外出执行公务时，违犯交通规则所交纳的罚款，一律不得报销。 4.1.5.2工作人员趁出差或调动工作之便,就近回家探亲办事所产生的所有交通费用自理. 4.1.5.3公司职工因工伤、职业病经属地卫生室批准就医，其相关的就医路费凭票全额报销，所需交通、食宿费用按照本企业因公出差标准报销。凡未经属地卫生室及主管领导批准，自

行外出就医的，一切费用自理。

4.1.5.4 出差人员外出就医批准权限：首先经当地医院检查，提出就诊意见，报属地卫生院审核，经部门经理批准。

4.1.5.5属工伤需要陪同前往或住院陪床的，其陪同或陪床人员按工作人员差旅费标准报销有关费用。

4.1.5.6非因工作需要游览、参观而开支的一切费用，均由个人自理。

4.1.5.7因项目特殊性发生超标准差旅费，除立项报告有明确费用立项或财务经理批准的特殊费用说明报告外，均执行本差旅标准。 4.1.6其他补充要求：

4.1.6.1住宿费：按照出差天数以及住宿标准在定额范围内据实报销，报销时必须提供由住宿地提供的正规发票，出差至不同地点的必须提供相应地点提供的正规住宿发票，不按上述规定，一律不予报销。

4.1.6.2火车、飞机等车船票：员工差旅费报销必须提供正规发票，与出差时间不符的车、船、机票等一律不予报销。 4.1.6.3其他

公司工作人员应自觉执行上述规定，各级领导干部应以身作则，模范执行制度，勤俭节约,对弄虚作假、虚报冒领、违反规定的，除追回虚报冒领的款项外，给予全公司通报并一次性罚款500元，调离管理工作岗位，同时给予有关财务人员3倍金额处罚。 4.1.7 国外出差管理

4.1.7.1 国外出差住宿及交通伙食补贴标准见附件二。

4.1.5.2国外出差意外险由公司统一购买。若员工因个人需要而购买其他险种的，公司不予以报销。

4.1.7.3国外出差机票由公司统一购买。住宿费，餐费凭借发票、收据或清单实时报销，票据丢失者不予以报销。消费金额需要在标准所规定的的合理范围内。

4.1.7.4由于工作需要，而在出差之间的因公消费，例如客户参展我司展位，请客户吃饭等，凭借发票等凭证，进行报销。

4.1.7.5报销时，按照报销当日的银行实时汇率进行结算。 4.1.7.6其他规定与国内的报销口径一致。 5、附则：

5.1 本规定由财务部制定并负责解释；

6、附件：

6.1 附件一：国内差旅费用交通工具及住宿费用报销标准 6.2 附件二：国外主要国家出差住宿，餐费标准 6.3 附件三: 出差申请单 6.4 附件四: 差旅费报销单 6.5 附件五: 出差报告单

附件一：国内差旅费用交通工具及住宿费用报销标准

附件二: 国外主要国家出差住宿，餐费标准

海外主要国家与地区住宿费、交通伙食补助开支标准, 人员出差前部门负责人提前做好安,费用实报实销,行政监管部与财务审核 .

附件三：出差申请单

出差申请单

附件四：差旅费报销单

差旅费报销单

附件五：出差报告单

出差报告单