货币资金内部控制测试

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物业公司审计实施方案 一、被审计项目基本情况 *物业公司是*控股有限公司下属三级子公司隶属于*房地产公司管理。根据数天来对物业公司总部、各项目管理处的走访、调查、了解，发现物业公司分别制定了物业中心经理职责、业主投诉处理办法、楼层保洁员职责、每日巡查制度、院区保洁岗位制度等内控及各项规章制度，同时在内部控制制度的执行方面尚可，执行力相对薄弱的是财务部门的监督、管理职能尚未完全发挥。 二、审计目标 ...

餐饮财务货币资金管理规定 第一章 总 则 第1条为了加强对本单位货币资金的内部控制和管理，保证货币资金的安全，根据《中华人民共和国会计法》和《内部会计控制基本规范》等法律法规，制定本规定。 第2条本规定所称货币资金是指单位所拥有的现金、银行存款、有价证券和其他货币资金。 第3条 本规定适用于全晋餐饮。 第4条单位负责人对本单位货币资金的安全负责。 第二章 岗位分工及授权批准 第5条 货币资金业务的 ...

　　第一章 总 则 　　第一条 为加强资金的集中管理和行业资金的内部监控，确保行业内资金统一调度，发挥资金的规模效益，特制定本办法。 　　第二条 本办法适用于***省烟草公司资金管理中心内部成员单位。 　　第三条 资金管理中心负责对各内部成员单位执行资金管理规定的情况进行日常监督考核。资金管理中心监督检查以《***省烟草行业资金管理暂行规定》和《***省烟草行业财务预算管理办法》等资金管理规定为依 ...

***地区中小企业投资信用担保有限责任公司组建方案 　　为适应地区经济快速发展，培育地区地方信用担保机构，适应市场经济体系的担保运作机制，促进中小企业快速发展壮大，根据国家有关法律、法规及地委、行署的要求，在原***中小企业投资信用担保有限责任公司基础上组建****地区中小企业投资信用担保担有限责任公司(以下简称“信用担保公司”)，特制定本方案。 　　一、组建信用担保公司的必要性 　　地区现有中小 ...

根据《上海市国家公务员考试录用实施意见》和《20XX年上海市国家公务员（机关工作者）考试录用工作实施方案》，为了便于考生参加公务员录用专业考试的复习，我们组织有关专家编写了《20XX年上海市国家公务员（机关工作者）录用考试专业专业科目考试大纲》，经上海市人事局公务员管理处审定通过。 　　本大纲依据行业特点和职位专业要求确定的专业考试科目、内容和重点，主要测试拟进入相关职位的报考人员应具备的基本专业 ...

　开展党政领导干部经济责任审计,对于加强干部监督管理,强化对权利的制约监督,公正评价和使用干部,维护财经纪律的严肃性,推进依法行政和廉政建设,都有着十分重要作用。但由于我国经济责任审计工作起步较晚，在理论和实践中都存在着许多不完善之处，一定程度上影响了审计质量和结果运用。为了提高党政领导干部的经济责任审计质量和水平，增强其在干部监管中的效果和权威性，有必要对党政领导干部经济责任审计中的有关问题进行 ...

　　　　为加强对局直属公司的管理,确保国有资产实现保值、增值,实现其优化组合和合理配置,不断提高企业在生产、经营、财务和成本等方面的管理水平,并结合下一步股份制公司改组、改制的方向,特制定本办法。 　　　　 第一条　　经营管理 　　一、局经营管理处受局委托对局直属公司的经营进行监督和管理，帮助各公司、企业建立科学的管理体系，提高各公司、企业在生产、经营、财务等各个方面的管理水平。 　　二、根据不同 ...

销售审计方案 序号项目审计关注点审计程序参考资料 一、销售与应收款管理 1货币资金管理 岗位职责是否分离？ 审计程序 1）会计与出纳是否为同一人？（出纳是否登记收入、费用支出、债权、债务等账户的登记工作？） 2）银行账户保管与密码是否分离？（一般会计保管存折、出纳保管密码） 3）空白票据与印章是否分开保管？ 4）网上银行账户是否建立相互牵制机制？（一般会计保管U盾等安全验证码，出纳保管用户名和登陆 ...

有关会计专业的实习报告 一、实习目的 社会实践是学校根据专业的教学的要求，对学生已学习的理论知识进行综合运用的培训。通过这次实习，让我真正接触社会，加强了对社会的了解。也因为这次的实习，培养和训练了我认识、观察社会及分析解决问题的能力，提高了我的专业技能，为以后更好的融入到工作中做准备。现我在深圳市永信瑞和会计事务所已进行了各方面的实习，已作出如下报告： 二、实习任务 （一）、掌握对工业企业的会计 ...

外汇交易的实战心得 这个学期我们的国际金融学有一个课程设计，是关于外汇交易的。有这么一句话叫“玩的就是心跳”。在这个课程设计中，我亲身体会并证实了这句话的含义。 首先我还是想再系统地介绍一下外汇买卖，　外汇交易就是一国货币与另一国货币进行交换。与其他金融市场不同，外汇市场没有具体地点，也没有中央交易所，而是通过银行、企业和个人间的电子网络进行交。外汇交易市场是世界上最大的金融市场,平均每天超过1万 ...