万和证券2011年度财务报告

审计报告

上会师报字(2012)第0808号

万和证券有限责任公司：

我们审计了后附的万和证券有限责任公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括2011年12月31日的资产负债表，2011年度的利润表、所有者权益变动表、现金流量表以及财务报表附注。

一、管理层对财务报表的责任

编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选

用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。

我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

三、审计意见

我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定

编制，公允反映了贵公司2011年12月31日的财务状况，以及2011年度的经营成果和现金流量。

上海上会会计师事务所有限公司： 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国 上海 二○一二年四月二十日

资产负债表

2011年12月31日 会证01表

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

利润表

2011年度

会证02 表

法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：

现金流量表

2011年度

编制单位：万和证券有限责任公司

会证03表 金额单位:元

法定代表人： 主管会计工作负责人：

会计机构负责人：

所有者权益变动表

2011年度

会证04表 编制单位：万和证券有限责任公司 金额单位：元

一、公司概况

万和证券有限责任公司(以下简称“公司”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)以证监机构[2001]136号文件批准，于2002年1月18日由深圳市财政金融服务中心、海口市财政办公用品服务公司、成都市财盛资产管理中心分别出资60,800,000.00元、20,000,000.00元、44,500,000.00元共同组建而成，注册资本125,300,000.00元。2003年9月取得B股业务资格。

根据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会《关于万和证券经纪有限公司和深圳市裕明财务咨询有限公司国有股权划转的函》即深国资委函(2005)58号文及深国资委(2005)252号文，深圳市投资控股有限公司下属全资企业深圳市亿鑫投资有限公司获得原深圳市财政金融服务中心持有的公司48.52%的国有股权。2006年6月26日，根据中国证券监督管理委员会《关于万和证券经纪有限公司股权变更的批复》(证监机构字[2006]120号)同意批准深圳市投资控股有限公司下属全资企业深圳市亿鑫投资有限公司获得原深圳市财政金融服务中心持有的公司48.52%的国有股权。

根据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会《关于万和证券经纪有限公司股权划转问题的复函》(深国资委函[2008]143号)，深业集团有限公司获得原深圳市亿鑫投资有限公司持有的公司48.52%的国有股权。2010年2月8日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准万和证券经纪有限公司变更持有5%以上股权的股东的批复》(证监许可[2010]173号)核准深业集团有限公司依法受让公司48.52%的国有股权，公司股权变更的工商登记变更已完成。

根据成都市财政局和成都市国有资产监督管理委员会联合发文《关于将万和证券4450万股股权划转至成都投控集团的批复》(成财

外[2008]51号)，成都投资控股集团有限公司获得原成都市财盛资产管理中心持有的公司35.52%的国有股权。2010年2月8日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准万和证券经纪有限公司变更持有5%以上股权的股东的批复》(证监许可[2010]173号)核准成都投资控股集团有限公司依法受让公司35.52%的国有股权，公司股权变更的工商登记变更已完成。

公司持有中国证券监督管理委员会颁布的中华人民共和国经营证券业务许可证，编号为J18746000。经营范围：证券经纪，证券自营，证券投资咨询 (凡需行政许可的项目凭许可证经营)。法定代表人：朱治理，注册地址：海南省海口市南沙路49号通信广场二楼。

2010年9月13日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准万和证券经纪有限公司投资基金销售业务资格的批复》(证监许可

[2010]1250号)核准公司证券投资基金销售业务资格。2010年12月15日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准万和证券经纪有限公司自营和证券投资咨询业务资格的批复》(证监许可[2010]1822号)核准公司变更业务范围，增加证券自营和证券投资咨询业务。2011年6月20日，公司完成了业务范围变更的工商登记变更事宜，并进行了更名，由“万和证券经纪有限公司”更名为“万和证券有限责任公司”，2011年8月31日，取得了业务范围变更和主要负责人变更的经营证券业务许可证。

截止2011年12月31日，公司下设1个分公司、8个证券营业部，共有员工330人。2011年度公司董事、监事和高级管理人员共有10人，本年度无离任的董事、监事和高级管理人员。

二、遵循会计准则的声明

公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

三、财务报表编制基础

公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其补充的有关规定，并基于以下所述主要会计政策和会计估计编制。

四、公司采用的主要会计政策和会计估计

1、会计年度

自公历每年1月1日至12月31日止。

2、记账本位币

以人民币为记账本位币。

3、记账基础和计价原则

公司以权责发生制为记账基础，一般以历史成本为计价原则。对于采用重臵成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。

4、外币业务核算方法

（1）外币交易在初始确认时，采用当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。

（2）于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理

①外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。

②以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。

非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。

5、现金等价物的确定标准

现金等价物，指企业持有的期限短、流动性强，易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。

6、金融工具的核算方法

(1)金融资产的分类

金融资产在初始确认时，按照公司取得金融资产的目的，将持有的金融资产划分为下列四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；融出资金和应收款项；可供出售金融资产。

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括公司为了近期内出售而持有或近期内为回购而持有的从二级市场购入的股票、债券、基金等非衍生金融资产；或是初始确认时被公司管理层直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交

易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。

②持有至到期投资

持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本计量。

如公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产(出售或重分类金额相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时)，对该类投资的剩余部分也重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。但是，下列情况除外：

1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。

2）根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类。

3）出售或重分类是由于本公司无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。

③ 应收款项

是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

④ 可供出售金融资产

可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，或未划分为应收款项、持有至到期投资、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的其他金融资产。

(2)金融资产的后续计量

公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处臵该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列情况除外：

①持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。

②在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。

(3)金融资产公允价值的确定

存在活跃市场的金融资产，采用活跃市场中的报价用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，应当反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

(4)金融资产减值

公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，判断是否发生减值：

①以摊余成本计量的金融资产

以摊余成本计量的金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。

对于单项的应收款项可以单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；也可以与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。

对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。

②以成本计量的金融资产

活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。

③可供出售金融资产

可供出售金融资产的发行方或债务人发生严重财务困难，或很可能倒闭或重组，导致公允价值发生严重或非暂时性下跌，认定可供出售金融资产已发生减值，按账面价值与其公允价值或预计未来现金净

流入的差额，确认减值损失，同时将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失转出，计入减值损失。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。公司对单项资产可以单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认的减值损失直接计入当期损益。如单独测试未发生减值，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。

(5)金融负债分类

金融负债在初始确认时划分为下列两类：

①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；

②其他金融负债。

(6)金融负债的后续计量

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的收益或损失计入当期损益。 其他金融负债，以实际利率法计算的摊余成本进行后续计量。在其终止确认、摊销时产生的收益或损失，均计入当期损益。

7、固定资产核算方法

(1) 固定资产标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产

①为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；

②使用年限超过1年；

③单位价值较高。

(2)固定资产计价：按实际成本计价。

(3)固定资产折旧方法：采用平均年限法按月计提折旧。 (4)各类固定资产的估计经济使用年限、预计净残值率和折旧率 固定资产类别 房屋建筑物

运输工具

电子及其他

经营租入固定资产改良

其他设备

估计经济使用年限 40年 8年-12年 5年 5年 5年 预计净残值率 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 5.00% 年折旧率 2.38% 11.88%-7.92% 19.00% 19.00% 19.00%

8、在建工程核算方法

本公司在在建工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。

9、无形资产计价和摊销方法

无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。公司按照无形资产的取得成本进行初始计量。无形资产采用直线法进行摊销，各项无形资产的摊销年限如下：

类别 交易席位费

软件

10、长期待摊费用的摊销方法

长期待摊费用核算公司已经支出，但摊销期限1年在以上(不含1年)的各项费用。公司的长期待摊费用应在费用项目的受益期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使公司在以后会计期间受益的，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。公司以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，计入长期待摊费用，摊销年限为5年。

11、主要资产的减值

对固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。使用寿命不确定的无形资产和商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。

可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。 摊销年限 10年 5年-10年

上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

12、职工薪酬

职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补助；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。于职工提供服务的期间确认职工薪酬，根据职工提供服务的收益对象计入相关的成本费用。

13、营业收入确认原则 (1)手续费及佣金收入

代理客户买卖证券的手续费收入，在与客户办理买卖证券款项清算时确认收入。代兑付证券的手续费收入，于代兑付证券业务基本完成，与委托方结算时确认收入。

(2)利息收入

在相关的收入能够可靠计量，相关的经济利益能够收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入。

(3)其他业务收入

其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入，在相关的服务已经提供、收入的金额能够可靠地计量而且相关的经济利益很可能流入公司时确认收入。

14、所得税的会计处理方法

所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。

资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。

五、会计政策变更和会计估计变更以及差错更正的说明 1、本期无重大会计政策变更。

2、本期无重大会计估计变更。

3、本期无重大会计差错更正。

六、主要税项

企业所得税：适用所得税税率24%和25%。根据国家税务总局“关于印发《跨地区经营汇总纳税企业所得税征收管理暂行办法》的通知”(国税发[2008]28号)，公司自2008年起实行“统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算、财政调库”的企业所得税征收管理办法。由公司总机构统一计算全部应纳税所得额，依照上述通知第十九条规定的比例和第二十三条规定的三因素及其权重，计算划分不同税率地区机构的应纳税所得额，然后分别按总机构和分支机构所在地的适用税率计算应纳税额。

营业税：按应纳营业税收入的5%计缴。

七、财务报表主要项目注释

1、货币资金

类别

原币

现金 人民币 美元 港币 小计 银行存款

经纪业务客户存款 人民币 美元 港币 小计

公司自有存款 人民币 美元 港币 小计 合计

- 20.00

116,291.09 2,424,137.53

424,731.89 2,689,815.03

期末数

汇率

0.8107

6.3009 0.8107

6.3009 0.8107

本币

400,739.33

- 16.21

437,450,500.57

732,738.53 1,965,248.30

102,859,676.14 2,676,193.17 2,180,633.04

原币

- 20.00

157,803.14 2,885,681.43

424,042.38 3,779,061.78

期初数

汇率

0.8509

6.6227 0.8509

6.6227 0.8509

本币

279,283.99

- 17.02

1,045,082.86 2,455,426.33

2,808,305.47 3,215,603.67

553,447,538.68

172,892,721.47

注：银行存款期末余额中无冻结或封存的情况。

2、结算备付金

类别

代理买卖证券客户备付金 公司备付金 合计

期末数 75,140,963.73 期初数 376,541,973.73

3、交易性金融资产

类别

期末数

期初数

公允价值变 动本期增减

投资成本

市值

被质押 (冻结)数

股票

投资成本

市值

被质押 (冻结)数

-

-

-

19,063,865.71 15,240,700.00

-

-3,823,165.71

基金 可转债 合计

8,157,989.00 6,090,480.00 - - - - -2,067,509.00

4、存出保证金

存放机构名称 上海证券交易所 深圳证券交易所 合计

5、固定资产 (1) 账面明细

类别 固定资产 在建工程 合计

(2) 固定资产明细表

类别 房屋及建筑物原值 期初数 29,854,443.51

本期增加 -

本期减少 204,696.00 期末数 29,649,747.51

累计折旧 期初数 6,550,578.48 本期增加 726,371.60 本期减少 60,499.04 期末数 7,216,451.04

净值 期初数 23,303,865.03 期末数 22,433,296.47

减值准备 期初数 - 本期增加 - 本期减少 - 期末数 - 净额

电子通讯设备40,097,823.71 2,679,694.00 1,124,606.51 41,652,911.20

26,569,858.41 4,204,632.04 1,068,376.16 29,706,114.29

13,527,965.30 11,946,796.91

- - - - 期末数 3,961,682.01 期末数 36,189,915.76 运输设备

装修

其他设备

1,085,976.00

260,176.60

3,205,787.99 - -

567,989.24 -

260,176.60

246,135.10 1,085,976.00

- 3,527,642.13

521,102.09 225,258.13 2,093,682.84 111,234.96

21,909.64 311,188.89 -

247,167.77

233,413.03 632,337.05

- 2,171,458.70

564,873.91 34,918.47

1,112,105.15 453,638.95

- 1,356,183.43

- - - - - - - - - - - -

期初数 3,991,977.49 期初数 38,543,727.86 合计

74,504,207.81 3,247,683.24 1,835,614.21 75,916,276.84

35,960,479.95 5,375,337.13 1,609,456.00 39,726,361.08

38,543,727.86 36,189,915.76

- - - -

期初数 期末数

23,303,865.03 22,433,296.47

13,527,965.30 11,946,796.91

564,873.91 453,638.95

34,918.47

-

1,112,105.15 1,356,183.43

38,543,727.86 36,189,915.76

注：公司期末不存在固定资产臵换、抵押、担保和封存等情况，也无融资租入固定资产。

(3) 在建工程明细

工程名称

鼓楼国际装修工程 办公楼装修工程

新一代集中交易系统与灾备系统 投资者保护基金报送系统 基金代销风险评估系统 万和财智通客服平台

金仕达营销—客户等级分类模块 金仕达-反洗钱黑名单和反洗钱非现场监管报表模块 金仕达-自营投资监控模块

福建新意-新意证券综合管理平台6.0深圳龙维-防火墙

金仕达-单客户多银行风险监控系统 恒生公司-自营系统 金仕达-经纪人监控模块

深圳市金证公司-开放式基金代销系合计

-

37,500.00

37,500.00

- -

自有 自有 自有 自有 自有 自有 自有

100% 100% 50% 50% 100% 50% 80%

期初余额

-

本期增加 961,910.60

本期减少

-

期末余额 资金来源 961,910.60 418,900.00

自有 自有 自有 自有 自有 自有 自有 自有

完工程度

30% 90% 40% 65% 100% 100% 100% 100%

348,864.98 4,103,118.38 4,033,083.36 221,200.00 75,000.00 75,000.00

- - -

-

20,000.00

-

99,000.00 30,000.00 40,000.00

- 221,200.00 -

75,000.00 99,000.00 30,000.00 40,000.00

95,000.00

- - - -

- 492,500.00 492,500.00 - 192,720.00 -

62,500.00

- 192,720.00 -

62,500.00

-

50,000.00

- 173,600.00 173,600.00 -

50,000.00

-

6、无形资产

类别 软件费 交易席位费 其他 合计

取得方式

购买 购买 购买

原值 7,062,220.06 5,400,000.00 期初余额 2,826,642.57 540,000.00 本期增加数 1,648,000.00

-

(续上表)

类别

本期摊销数

累计摊销 和转出数

软件费 交易席位费

1,074,833.76 540,000.00

3,662,411.25 5,400,000.00

3,399,808.81

-

2-59个月

期末数 剩余摊销年限

其他 合计

24个月

其中：交易席位费明细

项目 (1) 原价合计 上海证券交易所 期初数 5,400,000.00 3,600,000.00 本期增加

- - 本期减少

- - 期末数 5,400,000.00 3,600,000.00 其中：A股

B股 深圳证券交易所 其中：A股

B股 (2) 累计摊销合计 上海证券交易所 其中：A股

B股 深圳证券交易所 其中：A股

B股

(3) 交易席位费账面价值合计 上海证券交易所 其中：A股

B股 深圳证券交易所 其中：A股

B股

7、递延所得税资产

项目

交易性金融资产公允价值变动合计

8、其他资产

项目 应收款项 待摊费用 长期待摊费用

3,000,000.00 600,000.00 1,800,000.00 1,200,000.00 600,000.00 4,860,000.00 3,240,000.00 2,700,000.00 540,000.00 1,620,000.00 1,080,000.00 540,000.00 540,000.00 360,000.00 300,000.00 60,000.00 180,000.00 120,000.00 60,000.00

- - - - -

540,000.00 360,000.00 300,000.00 60,000.00 180,000.00 120,000.00 60,000.00

期末数

期末数

2,229,184.28 1,281,978.07 - 3,000,000.00 - 600,000.00 - 1,800,000.00 - 1,200,000.00 - 600,000.00 - 5,400,000.00 - 3,600,000.00 - 3,000,000.00 - 600,000.00 - 1,800,000.00 - 1,200,000.00 - 600,000.00

- - - - - -

-

期初数

期初数 1,604,942.48 930,930.36

合计

(1) 应收款项 ① 账面价值

类别 账面余额 减:坏账准备 期末数

2,229,184.28

-

期初数 1,604,942.48

-

账面价值

2,229,184.28

② 应收款项账龄分析

账龄

期末数 余额

比例1年以内 1,620,106.68 72.68% 1-2年 185,311.60 8.31% 2-3年 404,706.00 18.15% 3年以上 合计

③ 应收款项期末余额较大单位

欠款公司名称

深圳市农科房地产开发有限公司

深圳市农科物业管理有限公司时代科技大厦物业管理中心

(2) 待摊费用

类别 期末数 租赁费 合计

(3) 长期待摊费用

类别

原始发生额

期初数

本期增加数

本期摊销 数或转出

装修费 10,626,812.32 5,247,198.93 4,164,937.83

2,755,682.52 其他 合计

1,604,942.48

期初数 余额 比例 1,181,176.48 73.59% 404,706.00

25.22%

-

- 欠款金额 款项性质

404,706.00 房屋租赁押金 317,161.80 物业管理押金

期初数 累计摊销 期末数

数或转出 3,970,358.08 6,656,454.24

9、代理买卖证券款 (1) 明细分析

项目 法人客户 个人客户 合计

期末数 1,718,998.42 期初数 17,750,615.74

(2) 币种分析

类别

外币

人民币 港币 美元 合计

2,768,152.98 76,042.29

期末数

汇率

(折)人民币

外币

14,382,105.26 291,096.32

期初数

汇率

(折)人民币

526,317,290.17 0.8107 6.3009

2,244,141.61 936,244,196.69 0.8509 6.6227

12,237,733.37

10、应付职工薪酬

项目

工资、奖金、津贴和补贴 职工福利费 社会保险费 其中：医疗保险费

基本养老保险费 年金缴费 失业保险费 工伤保险费 综合保险费

生育保险费 住房公积金

工会经费和职工教育经费 非货币性福利

因解除劳动关系给予的补偿 其他

其中：以现金结算的股份支付

期初余额 6,425,730.78

150.00 14,835.69 3,980.27 10,016.35

- 524.39 157.34 157.34

-

11,788.00 122,701.49

- - - 本期增加额 21,468,667.82 2,126,437.00 3,981,338.85 714,798.74 1,607,435.54 1,437,205.23 97,767.04 56,117.86 9,143.31 58,871.13 3,233,236.77 898,048.51

- - - 本期支付额 24,812,732.31 2,126,587.00 3,954,371.72 688,107.89 1,610,930.95 1,437,205.23 97,591.51 54,319.73 9,300.65 56,915.76 3,208,914.02 905,936.14

- - - 期末余额 3,081,666.29

-

41,802.82 30,671.12 6,520.94

- 699.92 1,955.47

- 1,955.37 36,110.75 114,813.86

- - -

合计

注：期末公司董事、监事和高级管理人员共有10人，其中董事4人，监事3人，高级管理人员3人，本年度无离任的董事、监事和高级管理人员。

本公司董事、监事及高级管理人员2011年度实际发放的薪酬总额为3,439,738.00元(其中：以前年度递延至本年发放的薪酬总额为1,427,602.00元)，其中董事未实际发放薪酬，监事实际发放薪酬金额为572,863.00元，高级管理人员实际发放薪酬金额为2,866,875.00元（其中1名高级管理人员兼任公司董事）。

11、应交税费

税种 企业所得税 营业税

城市维护建设税 教育费附加 个人所得税 其他 合计

期末数

-

222,249.28 13,645.33 9,383.40 215,014.89 期初数 2,816,081.49 700,387.00 41,036.34 22,796.72 3,503,827.82

12、其他负债

项目 应付款项 预提费用 合计

期末数 3,042,703.32 期初数 4,456,283.04

(1) 应付款项

项目

投资者保护基金 其他应付款项 合计

期末数 余额 859,650.65 2,183,052.67

占总额比例

28.25% 71.75% 期初数 余额 1,614,297.65 2,841,985.39 占总额比例

36.23% 63.77%

应付款项期末余额较大的单位名称如下：

公司名称

中国证券投资者保护基金有限责任公司 深圳证券交易所 福建新意科技有限公司

期末数 859,650.65 200,549.90 197,000.00

款项性质 投资者保护基金 深交所会员管理费 管理系统尾款

13、实收资本

股东类别 金融机构 上市公司 非上市公司 非金融机构 上市公司 非上市公司 个人 合计

股东户数

- - -

期末数 股本金额

- - -

持股比例

- - -

100.00%

股东户数

- - -

期初数 股本金额

- - -

持股比例

- - -

100.00%

3 125,300,000.00 3 125,300,000.00

注1：公司实收资本业经深圳鹏程会计师事务审验，并出具深鹏所验字(2001)第250号验资报告确认。

注2：根据深圳市人民政府国有资产监督管理委员会《关于万和证券经纪有限公司股权划转问题的复函》(深国资委函[2008]143号)，深业集团有限公司获得原深圳市亿鑫投资有限公司持有的公司48.52%的国有股权。2010年2月8日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准万和证券经纪有限公司变更持有5%以上股权的股东的批复》(证监许可[2010]173号)核准深业集团有限公司依法受让公司48.52%的国有股权，公司股权变更的工商登记变更已完成。

注3：2010年2月8日，根据中国证券监督管理委员会《关于核准万和证券经纪有限公司变更持有5%以上股权的股东的批复》(证监许可[2010]173号)核准成都投资控股集团有限公司依法受让公司35.52%的国有股权，公司股权变更的工商登记变更已完成。

14、盈余公积

项目

法定盈余公积

期初数 10,419,117.35

本期增加数

-

本期减少数

-

期末数 10,419,117.35

15、一般风险准备

项目

期初数

本期增加数

本期减少数

期末数

一般风险准备

10,419,117.35

-

-

10,419,117.35

16、交易风险准备

项目

期初数 本期增加数

本期减少数

期末数 交易风险准备

10,419,117.35

-

17、未分配利润

项目

期初未分配利润 加：本期净利润 减：提取法定盈余公积 提取一般风险准备 提取交易风险准备 利润分配 期末未分配利润

18、手续费及佣金净收入

项目

本期数 手续费及佣金收入 72,002,673.54 -证券经纪业务 72,002,673.54 手续费及佣金支出 13,499,874.32 -证券经纪业务 13,499,874.32 手续费及佣金净收入

58,502,799.22

代理买卖证券业务净收入

项目

本期数 代理买卖证券业务收入 72,002,673.54 代理买卖证券业务支出 13,499,874.32 代理买卖证券业务净收入

58,502,799.22

2011年度省级行政区域代理买卖证券业务净收入情况

省及行政区域名称 营业部数

四川省 3 广东省 2 海南省 2 福建省

-

10,419,117.35

本期数

61,933,821.40

-12,518,870.97

- - - -

49,414,950.43

上期数 103,428,067.35 103,428,067.35 16,942,680.06 16,942,680.06 86,485,387.29

上期数 103,428,067.35 16,942,680.06 86,485,387.29

金额

47,602,966.25 7,774,558.29 2,506,667.35

合计

19、利息净收入

项目 利息收入

存放金融同业利息收入 利息支出

客户保证金利息支出 利息净收入

20、公允价值变动损益

项目

交易性金融资产公允价值变动收益 合计

21、营业税金及附加

税种 营业税 城建税 教育费附加 其他 合计

22、业务及管理费

项目 金额

其中：本期公司业务及管理费前十种费用如下项目 职工工资 劳动保险费

本期数 16,508,370.81 16,508,370.81 2,640,076.38 2,640,076.38

13,868,294.43

本期数 本期数 2,898,521.01 203,329.82 131,906.34 本期数

75,942,185.47

本期数 21,468,667.82 7,214,575.62

上期数 12,931,412.82 12,931,412.82 2,920,425.05 2,920,425.05 10,010,987.77

上期数

- -

上期数 4,269,683.96 265,284.00 162,364.18 上期数 66,982,269.12

上期数 23,584,529.65 4,200,027.08

租赁费 6,333,834.24 折旧费 5,375,337.13 邮电通讯费 3,225,560.43 房屋管理费 2,875,547.89 公杂费

2,656,579.64 证券投资者保护基金 2,277,842.02 电子设备运杂费 2,172,422.00 职工福利费

2,126,437.00

23、营业外收入

项目

本期数 处理固定资产净收益 601,908.04

政府补贴 -

其他 合计

24、营业外支出

项目

本期数 处臵固定资产净损失 80,011.25 罚没及赔偿支出 13,896.33 捐赠支出 500,000.00 其他 合计

25、所得税费用

项目

本期数 当期所得税费用 373,372.46 递延所得税费用 合计

26、支付的其他与经营活动有关的现金，其中金额较大的分项列示如下4,247,604.40 5,128,567.99 2,536,801.50 2,703,038.65 1,853,173.41 2,889,919.21 1,347,664.76 1,723,560.80

上期数 27,900.00 2,276,211.85 上期数 444,086.76 205,027.26 50,000.00 上期数 6,265,489.93

项目

以现金支付的费用 本期数

35,051,125.90

上期数 28,190,527.52 支付的存出保证金 合计

27、现金流量表补充资料

(1) 将净利润调节为经营活动现金流量信息

项目

① 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润

加：资产减值准备

固定资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销

处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“－”号填列)

固定资产报废损失(收益以“－”号填列) 公允价值变动损失(收益以“－”号填列) 投资损失(收益以“－”号填列)

递延所得税资产减少(增加以“－”号填列) 递延所得税负债增加(减少以“－”号填列) 交易性金融资产的减少(增加以“－”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“－”号填列) 经营性应付项目的增加(减少以“－”号填列) 汇兑损益 其他

经营活动产生的现金流量净额

② 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本

1年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产

③ 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 减：现金的期初余额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额

本期数

-12,518,870.97

5,375,337.13 1,707,433.80 1,844,003.64 -521,896.79

-

6,518,360.41

-

-1,629,590.10

-

-49,294,538.41 1,909,885.10 -432,110,634.53

407,760.32

-478,312,750.40

- - -

623,993,903.32 1,112,685,953.22

- -

-488,692,049.90

上期数

20,037,104.20

-

5,128,567.99 1,667,573.87 1,079,200.18 416,186.76

- - - - - -

-3,231,320.02 32,067,423.55 274,606.42

-

57,439,342.95

- - -

1,112,685,953.22 1,070,800,519.13

`- -

41,885,434.09

(2) 现金及现金等价物信息

项目 ① 现金 其中：库存现金

期末数

期初数

623,993,903.32 1,112,685,953.22 400,755.54 279,301.01 可随时用于支付的银行存款 可随时用于支付的其他货币资金 ② 现金等价物

其中：3个月内到期的债券投资 期末现金及现金等价物

八、重要资产转让及其出售的说明 本期公司无需说明的重要资产转让及出售。

九、关联方关系及其交易

1、存在控制关系的关联方

企业名称

注册地址

业务性质

经济性质 注册 或类型

资本

深业集团有限公司

深圳 资产经营、投资兴

国有 22.60亿元

办实业等

成都投资控股集团有限成都 资产经营、风险投

国有 50.00亿元

公司

资等

2、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称

与本公司的关对公司的持股比例

系

海口市财政办公用品服务股东

15.96%

公司

3、关联方交易

本期公司无重大关联方交易。

4、关联方往来余额

547,864,989.75 735,864,678.48 75,728,158.03

376,541,973.73

-

-

623,993,903.32 1,112,685,953.22

法定 对公司的 对公司的持 代表人 持股比例 表决权比例 郭立民

48.52%

48.52%

吴忠耘

35.52%

35.52%

对公司的持表决权比例

15.96%

公司期末无重大关联方往来余额。

十、或有事项

截止2011年12月31日，公司无需特别说明的重大或有事项。

十一、承诺事项

截止2011年12月31日，公司无需特别说明的重大承诺事项。

十二、资产负债表日后事项

截止2011年12月31日，公司无需特别说明的资产负债表日后事项。

十三、其他重要事项

1、社会责任

2011年度公司在救灾捐款、教育资助、慈善捐赠等公益性方面的投入金额共计500,000.00元。

项目 慈善捐赠 合计

本期发生额 500,000.00 500,000.00